早在2013 年12月，联建光电公司公告收购分时传媒 100%股权，成功进入户外广告传媒行业。2014年9月26日，联建光电发布新的重组预案，拟以现金及发行股份方式收购友拓公关、易事达各100%股权，并募集配套资金，相关标的资产整体作价约9.5亿元。至此，联建光电也期待通过外延式发展与内生式增长，快速推进公司转型升级，实现实力提升。重组完成后，公司将进一步强化上市公司传媒业务的服务能力，同时巩固和提升LED显示应用领域的竞争优势。公司股票于 2014 年 9 月 26 日(星期五)开市起复牌。
方案显示，友拓公关100%股权交易作价为4.6亿元，其中拟以现金方式支付1.15亿元，发行股份支付3.45亿元;而易事达100%股权交易价格为4.89亿元，其中现金支付1.47亿元，发行股份支付3.42亿元。
评估报告显示，本次交易中，友拓公关100%股权及易事达100%股权评估增值率分别为1029.98%、253.21%。对此，联建光电表示，这主要是基于标的资产具有较高的资产盈利能力、在所处行业的竞争地位等未在账面反映的核心资产价值得出的估值结果。
本次交易中，联建光电拟以现金及发行股份的方式购买杨再飞等 3 名交易对方合计持有的友拓公关 100%股权和段武杰等 6 名交易对方合计持有的易事达100%股权，并募集配套资金。同时，联建光电拟向刘虎军、何吉远、建联1号计划发行股份募集配套资金2.82亿元，发行价格为31元/股，将用于支付收购友拓公关和易事达现金对价款及本次交易的中介机构费用和其他交易费用。其中，刘虎军为上市公司控股股东，何吉远为公司第二大股东何吉伦之兄，建联1号计划由员工持股计划全额认购。
根据联建光电、友拓公关和易事达经审计的 2013 年度财务数据以及交易作价情况，相关财务比例计算如下：
公开资料显示，友拓公关主营业务是为快速消费品、电子与高科技、教育、汽车等行业的企业及政府机构、非政府机构提供优质的公共关系服务，主要客户包括蒙牛乳业[-1.02%]、加多宝等。截至今年6月30日，友拓公关总资产为1.02亿元，净资产为0.41亿元，其2012年~2014年上半年分别实现营业收入1.28亿元、1.44亿元和0.98亿元，净利润份分别为1178.75万元、2262.99万元和1992.09万元。
易事达则主要从事LED高清节能全彩显示屏产品的研发、设计、生产和销售，是国内领先的LED显示方案专业服务商，产品可广泛应用于广告媒体、展览展示、舞台演艺等领域，其业务主要面向海外市场。截至2014年6月30日，易事达总资产为2.90亿元，净资产为1.55亿元，其2012年~2014年上半年分别实现营业收入2.82亿元、2.89亿元和1.47亿元，净利润分别为3211.16万元、3579.21万元和2516.80万元。
对于，相关交易方也给出了业绩承诺，杨再飞、蒋皓和拓鼎投资承诺友拓公关 2014 年、2015 年、2016 年、2017年、2018 年的净利润分别不低于人民币 3,100 万元、3,720 万元、4,464 万元、5,357万元、6,428 万元。段武杰、周继科、华信兄弟和张鹏承诺易事达 2014 年、2015 年、2016 年、2017 年、2018 年的净利润分别不低于人民币 3,800 万元、4,200 万元、4,600 万元、5,000 万元和 5,330 万元。如果实际利润低于上述承诺利润，上述承诺人将按照签署的《盈利预测补偿协议》的相关规定对上市公司进行补偿。
联建光电表示，截至 2014 年 7 月 8 日本次停牌前，联建光电在深交所创业板的收盘价为 31.75 元/股，较 2011 年 10 月12 日上市首日的收盘价(前复权)上涨了 134%，公司市值也从上市之初的 16亿元增长至目前的 55 亿元。公司希望借鉴这一成功模式通过并购向领先的传播集团目标迈进，同时为股东创造持续稳定的业绩回报。
本次交易前，上市公司已经成功完成对分时传媒的收购整合，实现 LED 显示业务和户外广告传媒业务双线协同发展，传播集团架构初具雏形。截至 2014 年 6 月，联动文化自有 LED 大屏媒体数量达 80 多块，数字媒体平台规模行业领先。2013 年 12 月，公司公告收购分时传媒 100%股权，成功进入户外广告传媒行业。对友拓公关的并购是上市公司在成立联动文化、并购分时传媒后，实施外延式发展战略的又一重要步骤，将进一步强化上市公司传媒业务的服务能力，提升传播服务的多元性和丰富性。
本次交易完成后，将持有友拓公关 100%股权和易事达 100%股权。在不考虑发行价格和数量调整因素前提下，本次交易完成后，上市公司总股本将增加至 204,475,038 股。根据《重组管理办法》的规定，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交易涉及发行股份购买资产及募集配套资金暨关联交易，需经中国证监会并购重组委审核，取得中国证监会核准后方可实施。对友拓公关的并购是上市公司在成立联动文化、并购分时传媒后，实施外延式发展战略的又一重要步骤，将进一步强化上市公司传媒业务的服务能力，提升传播服务的多元性和丰富性。
上市公司的既有业务拥有良好的数字化基础，在此背景下，通过收购友拓公关，上市公司一方面可以完善传播业务布局，补充公关服务这一核心业务类型;另一方面，借助友拓公关的数字传播和互动营销服务能力，上市公司可以进一步深入数字传播及互动营销领域，加强在该领域的竞争力，把握传播行业的发展趋势。通过收购易事达，上市公司在 LED 显示应用领域的海外竞争实力将显著增强，同时联建光电和易事达在产品研发以及日常运营中可以减少大量的重复建设，避免资源浪费，进一步优化资源配置，有效巩固和提升硬件和软件各领域的优势。
联建光电表示，本次交易完成后，上市公司将充分发挥旗下不同业务平台(包括联建光电有限、分时传媒和联动文化)与标的公司友拓公关、易事达的协同效应，以在业务资源、客户资源、供应商资源、户外媒体资源等方面与友拓公关、易事达形成优势互补，不断提升公司整体的市场竞争力和品牌影响力。
与之同步，公司拟增发股份配套融资2.8241亿，用于支付本次交易现金对价，其中实际控制人刘虎军、第二大股东何吉伦之兄何吉远、员工持股计划建联1号分别认购1.0075亿、7006万、1.116亿元，发行价格同为31元/股。
